உள்ளடக்கம்

• படிகள்
• முறை 3 இல் 1: கடன் சேவை கொடுப்பனவுகளை கணக்கிடுதல்
• முறை 2 இல் 3: கடன் சேவை செலவைக் கணக்கிட தகவல் சேகரித்தல்
• முறை 3 இல் 3: கடன் சேவை விகிதத்தை கணக்கிடுதல்

கடன் சேவை என்பது குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு (வழக்கமாக வருடாந்திர) வட்டி செலுத்துதல் மற்றும் கடனின் முக்கிய தொகையின் ஒரு பகுதி. கடனுக்கு விண்ணப்பிக்கும் போது நிறுவனங்கள் கடன் சேவை தரவை வெளியிட வேண்டும். கடன் சேவை கொடுப்பனவுகள் மற்றும் நிகர வருமானத்தின் அளவு ஆகியவற்றின் அடிப்படையில், முதலீட்டாளர்கள் கடன் சேவை விகிதத்தை கணக்கிடுகின்றனர், இது கடனை திருப்பிச் செலுத்தும் நிகர வருமானத்தின் சதவீதமாகும்.

படிகள்

முறை 3 இல் 1: கடன் சேவை கொடுப்பனவுகளை கணக்கிடுதல்

1. 1 கடன் சேவைக்கான செலவு என்ன என்பதைக் கண்டறியவும். கடன் சேவை செலவு என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலப்பகுதியில் திரட்டப்பட்ட வட்டி மற்றும் கடனின் முதன்மைத் தொகையின் ஒரு பகுதியைச் செலுத்த வேண்டிய ஒரு குறிப்பிட்ட தொகை ஆகும். பொதுவாக, கடன் சேவை கொடுப்பனவுகள் வருடத்திற்கு ஒரு முறை செலுத்தப்படும். கடனுக்கு விண்ணப்பிக்கும் போது, ​​சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்கள் கடன்களை ஈடுசெய்ய மொத்த செலவினங்களின் தரவை தயாரிக்க அறிவுறுத்தப்படுகிறார்கள்.
   • ஒரு தனிநபர் அடமானம் அல்லது மாணவர் கடன் செலுத்தலாம்.
   • நிறுவனங்கள் (சட்ட நிறுவனங்கள்) கடனுக்கான அசல் மற்றும் வட்டியை செலுத்துகின்றன.
   • கடன் சேவை பணம் செலுத்த முடியாத ஒரு தனிநபர் அல்லது சட்ட நிறுவனம் திவாலாகும் (அதாவது, கடனுக்கு சேவை செய்ய இயலாது).
2. 2 உங்கள் மாதாந்திர கடன் செலுத்துதல்களை கணக்கிடுங்கள். ஒரு விதியாக, கடன் வழங்குபவர் (கடனை வழங்கிய நபர் அல்லது அமைப்பு) கடனை செலுத்த மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கு பொறுப்பாகும், ஆனால் அதை நீங்களே செய்யலாம். முதலில், உங்கள் மாதாந்திர வட்டி விகிதத்தைக் கணக்கிடுங்கள்; இதைச் செய்ய, ஆண்டு வட்டி விகிதத்தை 12 ஆல் வகுக்கவும்.பின்னர், பின்வரும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி, மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளின் அளவைக் கணக்கிடுங்கள்:${ காட்சி உடை A = P {[r (1 + r) ^ {n}] / [(1 + r) ^ {n} -1]}}$.
   • மேலே உள்ள சூத்திரத்தில், A என்பது மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளின் அளவு, P என்பது கடனின் முதன்மைத் தொகை, r என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கான வட்டி விகிதம், n என்பது மொத்தக் கட்டணங்களின் எண்ணிக்கை.
   • ஒரு உதாரணத்தைப் பார்ப்போம். நீங்கள் ஒரு காரை 2,100,000 ரூபிள் வாங்கினீர்கள், ஆரம்ப கட்டணமாக 100,000 ரூபிள். எனவே, நீங்கள் 2,000,000 ரூபிள் கடனை எடுக்க வேண்டும். நீங்கள் 60 மாதங்களுக்கு வருடத்திற்கு 7.5% கடன் வாங்குகிறீர்கள்.
   • மாதாந்திர வட்டி விகிதத்தை நாங்கள் கணக்கிடுகிறோம்: 7.5 / 12 = 0.625% (மாதத்திற்கு).
   • மேற்கண்ட சூத்திரத்தில் இந்த மதிப்புகளை மாற்றவும்: ${ காட்சி உடை A = 2,000,000 * {[0.625 (1 + 0.625) ^ {6} 0] / [1 + 0.625) ^ {6} 0-1]}}$.
   • எங்கள் எடுத்துக்காட்டில், மாதாந்திர கடன் கொடுப்பனவுகள் 40,076 ரூபிள் ஆகும்.
3. 3 உங்கள் மொத்த மாதாந்திர கடன் செலுத்துதல்களை கணக்கிடுங்கள். இந்த வழக்கில், உங்கள் ஒவ்வொரு கடனுக்கும் மாதாந்திர கொடுப்பனவுகளை கணக்கிடுவதன் மூலம் தொடங்கவும். உங்கள் மொத்த மாதாந்திர கட்டணங்களை கணக்கிட எண்களை ஒன்றாக சேர்க்கவும். மொத்த கடன் சேவை கொடுப்பனவுகளை நீங்கள் தீர்மானித்தவுடன், கடன் சேவை விகிதத்தை நீங்கள் கணக்கிடலாம்.
   • ஒரு கார் கடனுடன் கூடுதலாக, உங்களிடம் அடமானம் மற்றும் கல்விக் கடன்கள் உள்ளன, மாதாந்திர கொடுப்பனவுகள் முறையே 82,345 மற்றும் 14,789 ரூபிள்.
   • எங்கள் உதாரணத்தில், அனைத்து கடன்களுக்கான மொத்த மாதாந்திர கொடுப்பனவுகள்: 40076 + 82345 + 14789 = 137,210 ரூபிள்.

முறை 2 இல் 3: கடன் சேவை செலவைக் கணக்கிட தகவல் சேகரித்தல்

1. 1 கடன் சேவையின் விலையை நிர்ணயிக்கவும். கடன் சேவை செலவு என்பது வட்டி செலுத்துதலுக்காக செலவிடப்பட்ட மொத்த தொகை மற்றும் வருடத்தின் கடனின் முக்கிய தொகையின் ஒரு பகுதி. நிறுவனங்களின் (சட்ட நிறுவனங்கள்) விஷயத்தில், கடன் சேவைக்கான செலவில் வட்டி, வருடத்தில் செலுத்த வேண்டிய கடன்கள் மற்றும் நீண்ட கால கடன்களின் முக்கிய தொகைகளை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கொடுப்பனவுகள் ஆகியவை அடங்கும்.
   • குறுகிய காலக் கடன் என்பது ஒரு வருடத்திற்குள் திருப்பிச் செலுத்தப்பட வேண்டிய எந்தவொரு கடனும் ஆகும்.
   • நீண்ட கால கடனின் தற்போதைய பகுதி நீண்ட கால கடனின் பகுதியாகும், இது நடப்பு ஆண்டில் செலுத்தப்பட வேண்டும்.
   • நிறுவனங்களின் நிதிநிலை அறிக்கையில், கடன் சேவையின் விலை குறித்த தரவு வழங்கப்படவில்லை - அவை நிதிநிலை அறிக்கையின் குறிப்பில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன.
2. 2 இந்த ஆண்டு செலுத்த வேண்டிய கடனை கருத்தில் கொள்ளுங்கள். வருடத்தில் செலுத்த வேண்டிய வட்டி மற்றும் அசல் ஆகியவை இதில் அடங்கும். பிணைக்கப்பட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான உத்தரவாதமாக உருவாக்கப்பட்ட கொள்முதல் நிதிக்கு நிறுவனங்கள் (சட்ட நிறுவனங்கள்) பணம் செலுத்த வேண்டும். மேலும், நடப்பு ஆண்டில் செலுத்த வேண்டிய குத்தகை பணம் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகிறது.
3. 3 கடன் சேவையின் விலையை நிர்ணயிக்கும் போது, ​​காலாவதியாகும் நீண்ட கால கடனின் பகுதியை கருத்தில் கொள்ளுங்கள். காலாவதியாகும் முதிர்வுடன் நீண்ட கால கடனின் பகுதி அடுத்த 12 மாதங்களுக்குள் செலுத்தப்பட வேண்டிய நீண்ட கால கடனின் பகுதியாகும். நடப்பு ஆண்டிற்கான கடனைச் சேவை செய்வதற்கான உங்கள் திறனைத் தீர்மானிக்க முந்தைய 12 மாதங்களில் செலுத்த வேண்டிய நீண்ட கால கடனின் பகுதியில் நீங்கள் செலுத்திய கொடுப்பனவுகளைப் பயன்படுத்தவும். புதிய கடன்களைச் செலுத்தும் திறனைத் தீர்மானிப்பதற்காக, காலாவதியாகும் நீண்ட கால கடனின் பகுதிக்கு அடுத்த 12 மாதங்களில் நீங்கள் செலுத்தும் கொடுப்பனவுகளைப் பயன்படுத்தவும்.
4. 4 கடன் சேவையின் செலவைக் கணக்கிடும் போது, ​​கடன் மற்றும் சுழலும் கடன்களைக் கையாள்வதைக் கவனியுங்கள். நிறுவனம் (சட்ட நிறுவனம்) ஒரு வருடத்திற்குள் கடன் வரியை திருப்பிச் செலுத்த அல்லது வேறு கடனாக மாற்றத் திட்டமிடலாம்.
   • ஒரு கடன் வரியை தள்ளுபடி கடனாக மாற்றலாம்.
   • தள்ளுபடி கடன் என்பது தொடர்ச்சியான கொடுப்பனவுகளில் திரட்டப்பட்ட வட்டி மற்றும் கடனின் முக்கிய தொகையின் ஒரு பகுதியை உள்ளடக்கியது.
5. 5 வருமான வரியைச் சேர்க்க திரட்டப்பட்ட வட்டி மற்றும் அசல் பகுதியை செலுத்துவதைச் சரிசெய்யவும். திரட்டப்பட்ட வட்டி மீதான கொடுப்பனவுகள் அணுகுமுறை வரிக்கு உட்பட்டவை அல்ல, இது முக்கிய கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கொடுப்பனவுகளைப் பற்றி சொல்ல முடியாது (இந்த அறிக்கையின் சரியான தன்மையை சரிபார்க்க, உங்கள் நாட்டின் சட்டத்தை சரிபார்க்கவும்). வருமான வரிக்கு உட்பட்ட அசல் பகுதியை சரிசெய்யவும். நீங்கள் இல்லையென்றால், கடன் சேவை செலவை குறைத்து மதிப்பிடுவீர்கள் மற்றும் உங்கள் கடன் சேவை திறன்களை அதிகமாக மதிப்பிடுவீர்கள்.
   • பின்வரும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி சரிசெய்யவும்: வட்டி திரட்டப்பட்டது + (முதன்மைப் பகுதி / [1 - வரி விகிதம்]).
   • உதாரணமாக, நிறுவன வருமான வரி விகிதம் 34%ஆகும். நிறுவனம் ஆண்டுக்கு 6% வீதம் 5,000,000 ரூபிள் தொகையில் ஐந்து வருட கடனைப் பெறுகிறது. இந்த ஆண்டு, நிறுவனம் கடனின் முக்கிய தொகையின் ஒரு பகுதியை 884,000 ரூபிள் தொகையில் செலுத்தும், மேலும் திரட்டப்பட்ட வட்டி அளவு 276,000 ஆக இருக்கும்.
   • மேலே உள்ள சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கடன் சேவை செலவைக் கணக்கிடுங்கள்: 276,000 + (884,000 / [1 - 0.34]) = 276,000 + 1,339,400 = 1,615,400 ரூபிள்.
6. 6 உங்கள் அடிமட்டத்தை தீர்மானிக்கவும். நிகர இயக்க வருமானம் லாபம் குறைவான இயக்க செலவுகள், ஆனால் வரிகள் மற்றும் திரட்டப்பட்ட வட்டிக்கு முன். நிகர செயல்பாட்டு வருமானம் வட்டி மற்றும் வரிகளுக்கு முன் ஈட்டிகளுக்கு சமமானதாகும் (EBIT). நிகர இயக்க வருமானம் வருமான அறிக்கையில் அங்கீகரிக்கப்பட்டுள்ளது.
   • செயல்பாட்டு செலவுகள் என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் முக்கிய வணிகம், சம்பளம் மற்றும் ஆராய்ச்சி மற்றும் மேம்பாட்டு செலவுகள் போன்ற செலவுகள் ஆகும்.

முறை 3 இல் 3: கடன் சேவை விகிதத்தை கணக்கிடுதல்

1. 1 கடன் சேவை விகிதம் என்ன என்பதைக் கண்டறியவும். மொத்த மாதாந்திர கடன் சேவை கொடுப்பனவுகளை அறிந்து கொள்வது முக்கியம், ஆனால் உங்கள் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கு, கடன் சேவையின் நிகர வருமானத்தின் விகிதத்தை தீர்மானிக்க பரிந்துரைக்கப்படுகிறது. இந்த விகிதம் கடன் சேவை விகிதம் என்று அழைக்கப்படுகிறது. கடன் சேவை விகிதம் நிகர லாபத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவிகிதத்திற்கு சமம், இது கடன் கடன்களை செலுத்த பயன்படுகிறது. கடன் சேவை விகிதம் பின்வரும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது: கடன் சேவை விகிதம் = நிகர வருமானம் / கடன் சேவை செலவு. கடன் வழங்குபவர்கள் தற்போதைய மற்றும் எதிர்கால கடன் கடமைகளுக்கு சேவை செய்யும் கடனாளியின் திறனைத் தீர்மானிக்க இந்த விகிதத்தைப் பயன்படுத்துகின்றனர். கடன் வழங்குபவரின் தற்போதைய வருமானம் மட்டுமல்லாமல் எதிர்கால கடன்களையும் ஈடுகட்ட கடன் வழங்குபவரின் செயல்பாட்டு வருமானம் போதுமானது என்பதை உறுதி செய்ய வேண்டும். விகிதத்தின் அதிக மதிப்பு, நிறுவனம் அதன் கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துவதில் அதிக நம்பிக்கையுடன் உள்ளது.
2. 2 கடன் சேவை விகிதத்தை (DSCR) கணக்கிடுங்கள். இதைச் செய்ய, பின்வரும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தவும்: கடன் சேவை விகிதம் = நிகர வருமானம் / கடன் சேவை செலவு. உதாரணமாக, ஒரு குறிப்பிட்ட நிறுவனம் 50,000,000 ரூபிள் நிகர லாபத்தைக் கொண்டுள்ளது, மேலும் அந்த நிறுவனத்திற்கான கடன் சேவையின் விலை 44,000,000 ஆகும். இந்த வழக்கில், கடனைச் சேமிக்கும் செலவு நிறுவனம் வைத்திருக்கும் ரியல் எஸ்டேட் மீதான அடமானங்களுக்கான கொடுப்பனவாகும்.
   • எங்கள் உதாரணத்தில், கடன் சேவை விகிதம் 50,000,000 / 44,000,000 = 1.14.
   • அதாவது, நிறுவனத்தின் கடன் கடமைகளை ஈடுசெய்ய தேவையான தொகையை விட நிறுவனத்தின் லாபம் 14% அதிகமாகும்.
3. 3 கடன் சேவை விகிதத்தின் மதிப்பை பகுப்பாய்வு செய்யவும். புதிய கடன் பெற தேவையான இந்த விகிதத்தின் குறைந்தபட்ச மதிப்பு, பொருளாதாரத்தின் நிலையைப் பொறுத்தது. பொருளாதார வளர்ச்சியின் போது, ​​கடன் வழங்குபவர்கள் குறைந்த கடன் சேவை விகிதங்களை கவனிக்காமல் இருக்கலாம். மறுபுறம், கடன் வழங்குபவர்களின் இந்த நடத்தை விதிமுறைகளை மீறி வழங்கப்பட்ட ஏராளமான கடன் வாங்குபவர்களின் தவறுகளால் மிகவும் ஆபத்தானது.
   • கடன் சேவை விகிதம் 1 ஐ விட அதிகமாக இருந்தால், சட்ட நிறுவனம் அல்லது தனிநபர் கடனுக்கு சேவை செய்ய போதுமான நிதி உள்ளது.
   • கடன் சேவை விகிதம் 1 க்கும் குறைவாக இருந்தால், கடனுக்கு சேவை செய்ய போதுமான நிதி இல்லை.உதாரணமாக, கடன் சேவை விகிதம் 0.87 ஆக இருந்தால், சட்ட நிறுவனம் அல்லது தனிநபர் கடனில் 87% மட்டுமே திருப்பிச் செலுத்த நிதி உள்ளது, இதில் திரட்டப்பட்ட வட்டி மற்றும் அசல் தொகையை செலுத்துவது அடங்கும். இந்த வழக்கில், கடன் வாங்குபவர் சேமிப்பைச் செலவழிக்க வேண்டும் அல்லது ஒரு புதிய கடனை எடுக்க வேண்டும், இது தற்போதைய கடனை செலுத்த பயன்படும்.
   • சில கடன் வழங்குபவர்கள் கடன் வாங்குபவரின் கடன் சேவை விகிதம் கடனின் முதிர்வு காலத்தில் குறிப்பிட்ட குறிப்பிட்ட மதிப்பை விட குறையாமல் இருக்க வேண்டும்.
   • பல கடன் வழங்குபவர்களுக்கு ஒரு புதிய கடன் வழங்க 2 (அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) கடன் சேவை விகிதம் தேவைப்படுகிறது.